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會計手工賬實操流程

稅單類：交稅款如是銀行劃款的要附上銀行付款單及完稅證明，如是現(xiàn)金付的要備注現(xiàn)金付訖并附上完稅證明。采購票：本月經(jīng)營采購票及相對應(yīng)的入庫單和銀行匯款單，按照前后順序歸位，每份票背面用鉛筆備注清晰付款情況（現(xiàn)付、銀付、未付）以便會計人員知道這筆采購沒有銀行付款單的原因：是直接現(xiàn)付還是貨先入而款未付。注意：這里采購僅僅是企業(yè)經(jīng)營的商品采購，不包括企業(yè)日常費用開支的費用支出。銷售票：本月經(jīng)營銷售票及相對應(yīng)的出庫單和銀行收款單，按照前后順序歸位，每份票背面用鉛筆備注清晰收款情況（現(xiàn)收、銀收、未收）以便會計人員知道這筆銷售沒有銀行存款匯款單的原因：是直接現(xiàn)收還是貨已出而款未收。 次數(shù)用完API KEY 超過次數(shù)限制

象形法在核對賬目表時較多的遇到僅相差幾分錢的錯賬，這類錯賬zui頭疼。這類錯賬一般來說是數(shù)字形狀相像而發(fā)生差錯。根據(jù)其數(shù)字形狀象形的規(guī)律去查找錯賬的方法命名為“象形法”，追根法若為了一筆錯賬已查了半天，對本期發(fā)生額都查得正確無誤，但就是不平衡，在這種情況下不妨運用“追根法”去追查一下上期結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)字進行逐筆核對一下是否結(jié)轉(zhuǎn)差錯，很可能問題恰恰出在那個“源頭”。這是因為會計賬表的平衡關(guān)系是jue對的，假如本期發(fā)生額確實查明是正確無誤，那么必然是期初數(shù)（上期結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)）在結(jié)轉(zhuǎn)記賬時有差錯。只要對期初數(shù)認(rèn)真追查，必能發(fā)現(xiàn)差錯。 次數(shù)用完API KEY 超過次數(shù)限制

會計錯賬處理方法

母zi法在核對明細(xì)分類賬與總分類賬科目余額發(fā)生不附時，用以上有關(guān)方法查找也無著落，即可用“mu子法”來查找。就是以記入總賬借貸數(shù)額為母數(shù)，本科目記入各明細(xì)分類賬的借貸數(shù)字為子數(shù)，各子數(shù)相加必等于母數(shù)。若不相等說明有差錯就在此了，必有漏記、錯記或重記。順查法當(dāng)錯賬發(fā)生筆數(shù)較多，各種錯賬混雜一起時，不能用一種方法查出，那就必須用“順查法”來查，這是查錯賬zui后絕招。查賬程序基本上與記賬程序一樣，每查對一筆就必須在賬的后端做一個符號，這樣一筆筆查下去就一定能查出。在順查時一定要仔細(xì)認(rèn)真，在順查時還必須結(jié)合以上方法同時應(yīng)用。總之不要被錯賬的假象所蒙蔽而滑過去，如有滑過去又必須從頭查起，對此，只要仔細(xì)認(rèn)真去查錯賬一定會暴露出來的。 次數(shù)用完API KEY 超過次數(shù)限制

超實用的會計實操流程和經(jīng)驗整理憑證1、日常費用票：每張日常費用票都應(yīng)有主管人員簽字確認(rèn)，付上相對應(yīng)的銀行匯出單，或付現(xiàn)金的應(yīng)在票上蓋上現(xiàn)金付訖(用手寫也可以)或還未付款的也應(yīng)備注未付款，并盡量能在票背面寫明開支的用途。總之一張票，要么緊跟一張對應(yīng)的銀行匯款單，要么是寫上現(xiàn)金付訖，要么寫明未付款三種情況。2、工資單：工作人員工資表，要有各人員的親筆簽字，并要有合計總額。3、無票銀行轉(zhuǎn)帳匯入單：也就是企業(yè)與外單位之間的往來賬，外單位匯入的銀行轉(zhuǎn)賬單。一般要求出納在轉(zhuǎn)賬單上寫明匯入款原因的有關(guān)事項。是已銷售貨款還是末售預(yù)收貨款(末售單是指票末開的)或其他事項匯入款。 次數(shù)用完API KEY 超過次數(shù)限制